Kniha "Finanční plánování a likvidita" je důležitým zdrojem pro každého, kdo se zajímá o správu financí a hospodaření s penězi. Hlavním cílem knihy je poskytnout studentům ekonomických oborů i laikům základní znalosti o finančním plánování a likviditě, což jsou klíčové oblasti, které mají významný vliv na řízení finančního toku. Kniha je rozdělena do tří hlavních částí: Finanční plánování, Likvidita a Finanční analýza.
První část knihy se zaměřuje na finanční plánování, což je proces, který pomáhá firmám předpovídat a plánovat své budoucí příjmy a výdaje. Kniha se zabývá různými metodami finančního plánování, včetně koncepce časové hodnoty peněz, která ukazuje, že peníze mají v různých časových obdobích různou hodnotu. To znamená, že peníze, které máme k dispozici dnes, jsou cennější než peníze, které budeme mít k dispozici v budoucnu. Tento koncept se nazývá časová hodnota peněz a je důležité jej brát v úvahu při rozhodování o investicích a financování. Autor také vysvětluje, jak efektivně plánovat rozpočet a spravovat zdroje.
V knize jsou podrobně popsány různé aspekty finančního plánování, včetně rozpočtování, plánování investic, plánování financování a plánování ziskovosti. Martin Landa ukazuje, jak každý z těchto aspektů může být použit k vytvoření celkového finančního plánu pro společnost.Jedním z nejdůležitějších kroků v procesu finančního plánování je vytvoření finančního rozpočtu. Rozpočet umožňuje společnosti sledovat své příjmy a výdaje v určitém období a plánovat své budoucí finanční kroky na základě tohoto plánu. Autor zdůrazňuje důležitost přesného rozpočtu, aby bylo možné lépe plánovat investice, financování a řízení likvidity.
Dalším důležitým aspektem finančního plánování je plánování investic. Martin Landa vysvětluje, jakým způsobem společnosti mohou plánovat své investice tak, aby byly efektivní a zároveň minimalizovaly rizika. Kniha popisuje různé metody hodnocení investic, jako například metodu čisté současné hodnoty (NPV) a metodu vnitřního výnosového procenta (IRR), které mohou pomoci společnostem rozhodnout se, které investice jsou nejlepší pro jejich potřeby.
V knize se také řeší plánování financování, tedy způsob, jakým společnosti financují své investice a provozní náklady. Autor vysvětluje různé možnosti financování, jako jsou například bankovní úvěry, emise dluhopisů a vydávání akcií, a jakým způsobem mohou být využity k dosažení finančních cílů společnosti.
Druhá část knihy se zaměřuje na likviditu, což je schopnost firmy splácet své závazky a udržet své aktivity v chodu. Martin Landa vysvětluje, jaký význam má správná úroveň likvidity pro úspěšné podnikání, jak ji měřit a jak ji řídit. Autor se také zabývá otázkou, jak minimalizovat riziko nedostatku likvidity, což je jedna z největších výzev, kterým firmy čelí.
Jedním z klíčových prvků správného řízení likvidity je efektivní řízení hotovosti. Martin Landa nabízí několik tipů a rad, jak efektivně řídit hotovost, aby firma byla schopna vyrovnávat své krátkodobé závazky včas a bez problémů. Mezi tyto rady patří například:
· Vytvoření plánu cash flow, který bude sledovat příjmy a výdaje společnosti v určitém období a umožní tak lepší plánování a řízení cashflow.
· Využití účetních nástrojů, jako jsou například cash flow statement, které pomohou sledovat pohyb hotovosti ve společnosti a identifikovat oblasti, kde je možné zlepšit efektivitu řízení hotovosti.
· Řízení zásob, které může být jedním z největších zdrojů likvidity. Autor navrhuje optimalizovat skladování zásob tak, aby byly skladovány pouze potřebné množství zboží a minimalizovaly se tak náklady spojené s jejich skladováním.
Dalším tipem je využití cash flow forecastingu, tedy předpovídání peněžních toků. Tento nástroj umožňuje posoudit, jaké peněžní toky firma může očekávat v budoucnu a jak je efektivně plánovat. Díky cash flow forecastingu může firma minimalizovat riziko nedostatku likvidity a předejít finančním potížím.
Důležitým faktorem při řízení likvidity je také správné plánování a řízení krátkodobých závazků, jako jsou například faktury a pohledávky. Doporučuje se využít faktoringu, tedy možnosti převést pohledávky do rukou specializovaných společností, které zajistí rychlejší získání peněz a zlepší tak cash flow společnosti.
Třetí část knihy se zabývá finanční analýzou, která je důležitým nástrojem pro hodnocení finančního zdraví firmy. Autor vysvětluje, jakým způsobem lze pomocí finanční analýzy zhodnotit finanční výkonnost firmy, jaké jsou klíčové finanční ukazatele a jak lze z těchto ukazatelů získat informace o stavu firmy.
V knize jsou uvedeny různé metody a techniky pro provádění finanční analýzy, včetně horizontální a vertikální analýzy finančních výkazů a poměrové analýzy. Tyto techniky se často používají k posouzení finanční výkonnosti společnosti v porovnání s předchozími lety, s konkurencí nebo s průmyslovými standardy.
Horizontální analýza umožňuje společnostem sledovat změny v různých položkách finančních výkazů v čase. Tato metoda pomáhá společnostem pochopit, jakým způsobem se mění příjmy a náklady v průběhu času a jaké faktory mohou být zodpovědné za tyto změny.
Vertikální analýza umožňuje společnostem sledovat vývoj různých položek v rámci jednotlivých finančních výkazů a zjistit, jak velkou část finančních prostředků představují. Tato metoda může pomoci společnostem identifikovat, které položky jsou nejvýznamnější a kde by měly být zaměřeny snahy o zlepšení.
Poměrová analýza se zaměřuje na výpočet různých poměrů a ukazatelů, které mohou pomoci společnostem posoudit svou finanční výkonnost. Poměrová analýza zahrnuje výpočet různých ukazatelů, jako jsou například ukazatele rentability, likvidity a zadluženosti, a poskytuje tak společnostem informace o tom, jakým způsobem využívají své finanční zdroje.
Investice do vzdělání
Další důležitou myšlenkou z knihy je to, že investice do vzdělání a rozvoje zaměstnanců jsou klíčové pro úspěch firmy. Vzdělaní a kvalifikovaní zaměstnanci přináší firmě mnoho výhod, jako jsou například vyšší produktivita, efektivnější řízení a inovativní nápady. Investice do vzdělání a rozvoje zaměstnanců tedy přináší firmě dlouhodobé benefity.
Jedna z cest je využití tréninků a seminářů pro zaměstnance. Tyto aktivity pomáhají zaměstnancům zlepšit své schopnosti a získat nové znalosti, což může přinést firmě mnoho výhod. Autor také zdůrazňuje důležitost motivace zaměstnanců a nabízí několik rad, jak motivaci efektivně řídit.
Představení projektu
Projekt MKM Marketing je marketingová firma, dodávající svým zákazníkům službu ve formě video obsahu na sociální sítě (primárně TikTok, popřípadě Instagram). Také se věnuje i správě sociální sítě TikTok pro svého zákazníka.
Tento projekt stojí již od svého začátku na dvou klíčových aspektech. Tím prvním je raketově rostoucí a v československých poměrech stále nevyužitý a neobjevený potenciál využívání sociální sítě Tiktok pro masivní, rychlou a údernou mediální prezentaci své firmy a komunikaci se svými zákazníky, resp. v našem případě fanoušky. Tím druhým aspektem je pracovně se pohybovat v prostředí, které je nám - členům tohoto projektu již od mala srdci blízké a takříkajíc je to prostředí, ze kterého jsme ještě nikdy nevystoupili. Tím prostředím je odvětví sportu. Zároveň však hledáme příležitosti i v jiných sférách, například teď je momentálně naším jediným zákazníkem firma P2M, které spravujeme sociální sítě Tiktok, Instagram a Youtube a propagujeme zde jejich podcast.
Tento projekt má 2 členy.
S vědomostmi z knihy se pokusím sestavit krátkodobý finanční plán (na rok), jehož cílem bude vydělat 80 tisíc korun na cestu kolem světa (navazuje na cíl našeho týmu, při kterém je potřeba aby každý člen na konci studia měl vyděláno 40 tisíc korun) zároveň však na cestu chceme přispívat postupně abychom si část peněz i vybírali a žili z nich.
Při tvorbě budu postupovat podle tohoto seznamu, tak aby to pro mě bylo snazší a přehlednější.
1. Stanovení krátkodobých finančních cílů: Prvním krokem při sestavování krátkodobého finančního plánu je stanovení konkrétních a měřitelných cílů, které chce společnost dosáhnout v nejbližší době. Tyto cíle by měly být přiměřené a realistické vzhledem k finanční situaci společnosti.
2. Plánování výdajů: Společnosti by měly plánovat své výdaje na základě svých finančních cílů. To zahrnuje identifikaci nezbytných nákladů a prioritizaci nákladů na základě jejich důležitosti pro dosažení krátkodobých cílů společnosti.
3. Plánování příjmů: Plánování příjmů zahrnuje identifikaci zdrojů příjmů společnosti a plánování prodejů, marketingových aktivit a dalších strategií, které pomohou zvýšit příjmy společnosti.
4. Vytvoření rozpočtu: Porovnejte své plánované příjmy s náklady a zjistěte, zda je váš projekt rentabilní. Pokud se vaše příjmy plánují být vyšší než náklady, je to dobrý začátek. Pokud jsou vaše náklady vyšší, musíte se pokusit o snížení nákladů nebo zvýšení příjmů.
5. Monitorování a hodnocení: Krátkodobý finanční plán by měl být průběžně monitorován a hodnocen, aby bylo možné identifikovat a vyřešit problémy včas. To umožňuje společnosti přizpůsobit své plány a strategie v závislosti na aktuální situaci a reagovat na změny a neočekávané události.
Stanovení krátkodobých finančních cílů
1. Do 31.3.2023 mít odevzdáno 80 tisíc korun na příspěvcích na týmovou cestu kolem světa
2. Do 30.4.2022 získat jednoho většího klienta ze sportovního odvětví ze kterého by plynul zisk kolem 20-30 tisíci korun na měsíčně a udržet si ho po dobu alespoň tohoto roku
3. Dospět k takové ziskovosti, že i spolu s odevzdáváním příspěvků bychom si z projektu mohli každý vybrat 10 tisíc korun měsíčně
Plánování výdajů:
Tento projekt má velkou výhodu, protože nemáme skoro žádné výdaje, veškerou techniku již máme, a to hlavní co prodáváme je naše knowhow co se týče sociální sítí a videoprodukce.
Nejvíce podstatné pro chod:
Doprava 1000 kč/měs
Nákup rekvizit 500kč/měs
Cena za programy ke střihu 470kč/měs
Příležitostně (věci co jsou v plánu ale nemusí se vůbec uskutečnit):
Externista 120kč/hod
Web 2600kč/rok
Optimistický scénář na rok
15 140kč/rok
Realistický scénář na rok
23 640kč/rok
Pesimistický scénář na rok
35 000/rok
Plánování příjmů:
Aktuální měsíční příjem projektu: 5000 kč
Pouze s tím = 60 000 kč/rok
To je velmi nedostačující s ohledem na náš primární cíl, avšak již zanedlouho máme schůzku v jednom z těch největších fotbalových klubů u nás, kde když to vyjde očekáváme příjem 25 000 kč měsíčně A když to nevyjde, naším bude co nejrychleji se dostat k podobnému klientovi který by mohl nabídnout podobně peněz, proto budu počítat s touto variantou.
=300 000 kč ročně
Spolu s momentálním příjmem
=360 000 kč ročně
Optimistický scénář na rok
500 000/rok
Realistický scénář na rok
360 000/rok
Pesimistický scénář na rok
150 000/rok
Vytvoření rozpočtu:
Když vezmu variantu realistického scénáře jak u výdajů, tak příjmů dělá to 336 360 kč.
Kdybychom se vypláceli tak jak jsem psal čili 10 000kč měsíčně pro každého. To je 240 000 kč ročně. V projektu by za rok zbylo 96 360 kč a tak bychom oba měli dostatek prostředků na cestu kolem světa. A s tímto plánem bychom tak splnili oba hlavní cíle.
Monitorování a hodnocení
Je jasné, že stát se může cokoliv, a proto i když se budeme snažit jet podle tohoto plánu, musíme být flexibilní na to ho případně poupravit/pozměnit na základě momentální situace. Jsem však přesvědčen, že tato čísla nejsou nesmysl a tento plán se dá reálně dodržet.
